Pubblicazioni italiane

Con l’approvazione della Legge 15 dicembre 2014, n. 186 (di seguito anche la “Legge”), in vigore dal 1° gennaio 2015, è stato introdotto nell’ordinamento italiano, all’art. 648-ter. del codice penale, il delitto di autoriciclaggio, annoverandolo inoltre fra i reati presupposto della responsabilità amministrativa degli Enti ex D.Lgs. 231/2001 (art. 25-octies). A qualche mese dall’entrata in vigore della Legge e in…

Con l’approvazione della Legge 15 dicembre 2014, n. 186, in vigore dal 1° gennaio 2015, è stato introdotto nell’ordinamento italiano il delitto di autoriciclaggio, annoverandolo inoltre fra i reati presupposto della responsabilità amministrativa degli Enti ex D.Lgs. 231/2001. A qualche mese dall’entrata in vigore della Legge, e in attesa della prima giurisprudenza, il presente Insight intende riepilogare le…

L’organizzazione IT cambia veste e mission all’interno dell’azienda. Se fino a qualche anno fa supportava i processi aziendali per creare efficienza, adesso è sempre più impegnata nel dare il proprio contributo all’innovazione dei modelli di business. E’ il mercato stesso che impone questo cambiamento: sfruttando le infinite potenzialità della digitalizzazione, le aziende tendono a rinnovare processi, servizi,…

E’ in fase di completamento il processo di recepimento in Italia dei dettami normativi declinati dalla Direttiva 2011/61/UE (AIFMD), che si è posta l’obiettivo di ridefinire il perimetro regolamentare applicabile al risparmio gestito. Questo Flash Report descrive il processo di recepimento e le principali modifiche introdotte dalla Direttiva.

Una nuova opportunità Le Autorità Fiscali di vari Paesi (tra cui i principali Paesi europei, anglosassoni e la Russia) hanno maturato da tempo la consapevolezza della necessità di sviluppare rapporti di collaborazione con i propri contribuenti e di avviare, conseguentemente, programmi di Co-Operative Compliance, aumentando così la cultura della trasparenza, che è da sempre la più efficace forma sia di prevenzione…

Dopo esser passata al vaglio del Ministero della Giustizia, è stata di recente pubblicata la nuova versione delle “Linee Guida per la costruzione dei modelli di organizzazione, gestione e controllo ai sensi del D. Lgs. n. 231/2001” di Confindustria. A sei anni dal precedente aggiornamento, la nuova versione tiene conto di:  novità normative, che hanno visto un progressivo ampliamento del catalogo dei reati…

Il 17 agosto 2013 è entrato in vigore il Decreto Legge 93/2013 (“Disposizioni urgenti in materia di sicurezza e per il contrasto della violenza di genere, nonché in tema di protezione civile e di commissariamento delle province”), pubblicato sulla Gazzetta Ufficiale 16 agosto 2013, n. 191. In particolare, l’art. 9 del Decreto ha integrato il primo comma dell’art. 24-bis del D.Lgs. 231/2001, ampliando il catalogo dei…

Il 13 novembre 2012 è stata pubblicata in Gazzetta Ufficiale la Legge n.190 del 6 novembre 2012, contenente le “Disposizioni per la prevenzione e la repressione della corruzione e dell’illegalità nella Pubblica Amministrazione” (c.d. “Legge Anticorruzione”). Questo provvedimento, approvato in via definitiva il 31 ottobre scorso dalla Camera dei Deputati, entrerà in vigore il 28 novembre 2012 e rappresenta per l’…

Questo Insight analizza le recenti modifiche apportate al D.Lgs 231/2001, che riguardano l’Introduzione dell’art. 24-ter (criminalità organizzata), la iformulazione dell’art. 25-bis e introduzione dell’art. 25-bis.1 (turbata libertà dell’industria e del commercio) e l’introduzione dell’art.25-nonies (violazioni del diritto d’autore). Nella Newsletter sono riportati anche i principali provvedimenti al vaglio del…

Dopo un periodo di incertezza, l’iter leglistativo italiano fa un passo avanti, portando al vaglio delle Camere (per eventuali emendamenti e successiva approvazione) due nuove fattispecie di reato di natura ambientale: (i) uccisione, distruzione, cattura, prelievo o possesso di esemplari di specie animali o vegetali selvatiche protette, e (ii) danneggiamento di habitat, oltre all’estensione della responsabilità…