Il recepimento della IV Direttiva AML in Italia

Nel mese di maggio 2015, il Legislatore Europeo ha emanato il testo definitivo della nuova Direttiva in tema di contrasto al riciclaggio e al finanziamento del terrorismo che, come è noto, reca modifiche al panorama normativo ad oggi in essere sul tema.

La IV Direttiva impone il 26 giugno 2017 come data ultima ai fini del recepimento delle proprie previsioni all’interno degli ordinamenti nazionali degli Stati membri. 

In tale ottica, il Legislatore Nazionale si è mosso per provvedere al recepimento della previsione normativa europea emanando una prima bozza di modifica al Decreto Legislativo 231/2007; il Consiglio dei Ministri ha approvato in forma definitiva il Decreto di recepimento, pubblicato in Gazzetta Ufficiale il 19 giugno 2017.

Nell’ambito di un quadro regolamentare così complesso, è bene sottolineare anche l’incidenza di alcuni fattori di natura geopolitica e finanziaria che hanno contribuito ad indirizzare il Legislatore Europeo verso un’ulteriore revisione delle disposizioni in procinto di essere emanate con la IV Direttiva.